La AFA y su tesorero, Toviggino, bajo investigación por evasión fiscal millonaria
Indagatorias por evasión millonaria en la AFA
El tesorero de la Asociación del Fútbol Argentino (AFA), Pablo Toviggino, es convocado a declarar ante el juez Diego Amarante en una causa que investiga la posible evasión de más de $19.000 millones. Toviggino, quien es considerado un estrecho colaborador del presidente de la AFA, Claudio “Chiqui” Tapia, había solicitado un aplazamiento de su presentación judicial, la cual estaba programada para la semana pasada, tras cambiar de abogados.
Decisiones judiciales
Esta semana, el juez Amarante desestimó los intentos de nulidad que habían sido planteados por ambos dirigentes. En este fallo, se confirmaron las indagatorias, a pesar de los planteamientos de la defensa que argumentaban la inexistencia de un delito y solicitaban la suspensión de la indagatoria debido a que había un recurso pendiente ante la Cámara.
Acusaciones de la Agencia de Recaudación y Control Aduanero
La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) acusa a la AFA de haber actuado como agente responsable de la retención y percepción de tributos nacionales, así como recursos de la seguridad social, sin haber efectuado los depósitos correspondientes en el plazo legal de 30 días después de su vencimiento. Los períodos en cuestión abarcan desde marzo de 2024 hasta septiembre de 2025, abarcando retenciones de IVA, Impuesto a las Ganancias y contribuciones a la seguridad social.
Detalles de la investigación
Según la denuncia inicial, se detectaron obligaciones no depositadas por un total de $7.593.903.512,23, divididas entre retenciones impositivas y de seguridad social. Posteriormente, la expansión de la denuncia elevó la cifra a $11.759.643.331,62, sumando un total investigado que supera los $19.300 millones por retenciones y aportes no ingresados.
Actuaciones y conclusiones de ARCA
ARCA aclara que los montos en cuestión no son fondos propios de los contribuyentes, sino que son recursos que pertenecen al Estado desde el momento de la retención, por lo tanto, su falta de ingreso se considera una apropiación indebida de fondos públicos. El organismo federal resalta que el delito se consuma con dolo, lo que implica un conocimiento del deber legal de ingresar las sumas retenidas y la capacidad real de hacerlo. Toviggino y la AFA eran conscientes de sus obligaciones y, a pesar de su capacidad de cumplir, optaron por no hacerlo.
Pruebas documentales
Entre las evidencias presentadas por ARCA se incluyen informes del Banco Credicoop, que confirman acreditaciones en las cuentas de la AFA, así como la constitución de plazos fijos en pesos y dólares por montos significativos, lo que podría demostrar la «capacidad de disponer de fondos» para cumplir con las obligaciones exigidas.
